Rząd przeniósł odpowiedzialność za obliczanie i płacenie podatku IHT z programów emerytalnych na osobistych przedstawicieli. Chociaż może to uprościć sprawy dla programów, grozi to nadmierną złożonością i stresem dla pogrążonych w żałobie rodzin, które często mają niewielkie pojęcie o emeryturach lub prawie podatkowym. Z mojego doświadczenia wynika, że ostatnią rzeczą, jakiej potrzebują rodziny w tak trudnych czasach, są dodatkowe obciążenia administracyjne i niepewność.

Kolejną poważną kwestią są nierealistyczne ramy czasowe. Oczekuje się, że programy emerytalne dostarczą wycenę aktywów w ciągu czterech tygodni od powiadomienia o śmierci - co jest prawie niemożliwe w przypadku niepłynnych aktywów. Podobnie, wymóg wypłaty podatku IHT w ciągu trzech tygodni od złożenia wniosku przez beneficjenta stawia zarówno administratorów, jak i beneficjentów w niepotrzebnie trudnej sytuacji. Eksperci branżowi słusznie domagają się wydłużenia tych terminów.

To, co jeszcze bardziej mnie niepokoi, to niedopasowanie ram czasowych między emeryturą a IHT. IHT musi zostać zapłacony w ciągu sześciu miesięcy od śmierci, aby uniknąć odsetek, podczas gdy przepisy emerytalne pozwalają na dwa lata przed zastosowaniem podatku dochodowego. Takie niespójności tylko dezorientują rodziny i doradców, prowadząc do potencjalnych błędów i konsekwencji finansowych.

Nie możemy również ignorować szerszego obrazu. Wielka Brytania już teraz stoi w obliczu kryzysu emerytalnego, w którym zbyt wiele osób oszczędza zbyt mało na emeryturę. Decyzje polityczne powinny zachęcać do oszczędzania na emeryturę, a nie tworzyć dodatkowe przeszkody lub zniechęcać do długoterminowych składek. Emerytury powinny pozostać przede wszystkim narzędziem zapewniającym dochód emerytalny, a nie być postrzegane głównie jako narzędzie do transferu majątku.

Branża przedstawiła rozsądne zalecenia, od wydłużenia terminów po zapewnienie, że świadczenia z tytułu śmierci w trakcie służby nie zostaną przypadkowo wykluczone. Mam nadzieję, że rząd uważnie wysłucha tych zaleceń i dopracuje szczegóły przed ich wdrożeniem. W przeciwnym razie ryzykujemy podważenie zaufania do emerytur właśnie w czasie, gdy stabilność i zachęta są najbardziej potrzebne.

W Blacktower nadal wspieramy naszych klientów w poruszaniu się po tym zmieniającym się krajobrazie. Proponowane zmiany podkreślają, jak ważne stało się profesjonalne doradztwo - nie tylko w zakresie inwestycji i planowania emerytalnego, ale także planowania nieruchomości i międzypokoleniowego transferu majątku.

John Westwood

Prezes Grupy, Blacktower Financial Management

Więcej informacji można uzyskać pod numerem telefonu +351 289 355 685, adresem e-mail info@blacktowerfm.com lub na stronie www.blacktowerfm.com.