Das Unternehmen ist in zwei Geschäftsbereiche unterteilt: Die in Miami ansässige Anwaltskanzlei unterstützt Expats bei dem langwierigen und komplizierten Prozess der finanziellen Neuordnung, um die kostspieligen Fallstricke der Doppelbesteuerung zu vermeiden, während die in Lissabon ansässige Beratungsagentur Bildungsressourcen für Privatpersonen und Institutionen bereitstellt, damit diese verstehen, wie das Ganze funktioniert und wie man damit umgeht.

Der Kern des Problems liegt darin, dass die Vereinigten Staaten eines von nur zwei Ländern weltweit sind, die im Ausland lebende Bürger besteuern. „Wenn Sie US-Staatsbürger oder Inhaber einer Green Card sind, müssen Sie weiterhin eine US-Steuererklärung abgeben, und sobald Sie in Portugal steuerlich ansässig sind, müssen Sie eine portugiesische Steuererklärung abgeben. So kommt es zur Doppelbesteuerung“, erklärte Sasha Young da Silva, geschäftsführende Gesellschafterin von Areia Global Consulting, gegenüber The Portugal News. „Es gibt einige Steuerabkommen zwischen den USA und Portugal, die uns Mechanismen an die Hand geben, um diese Doppelbesteuerung teilweise zu mildern, aber man kann sich nicht einfach für das eine oder das andere entscheiden. Es geht um die Besteuerung des weltweiten Einkommens durch beide Länder, und darauf aufbauend werden dann Anrechnungen, Befreiungen und Abzüge vorgenommen.“

Transatlantische Geschäfte

Sasha stammt ursprünglich aus Aruba und zog 2020 nach Portugal. „Ich hatte damals als Amerikanerin in Portugal das Gefühl, dass es nur sehr wenige Informationsquellen dazu gab, wie ich meine Nachlassplanung gestalten könnte“, erzählte sie, „und wenn es keine Informationsquellen zu diesem Thema gibt, die ich trotz meines Zugangs zu allen juristischen Datenbanken und der Rechtsprechung, trotz all meiner Insiderkontakte, meines Netzwerks und meiner juristischen Ausbildung finden kann – wie machen das dann andere Leute? Also habe ich mir genau das zum Ziel gesetzt: Nachlassplanung für Amerikaner. Und da die Nachlassplanung natürlich weitgehend steuerlich geprägt ist, wurde daraus die Nachlass- und Steuerplanung.“

Als sich ihre Anwaltskanzlei ausweitete, fiel ihr auf, wie sehr diese große Wissenslücke die Abwicklung transatlantischer Geschäfte erschwerte. „Plötzlich gab es diesen Zustrom von Amerikanern, die hierherkamen, ohne zu ahnen, dass sie sich in wirklich kniffligen steuerlichen Situationen befanden, und portugiesische Unternehmen sagten, das sei nicht wirklich ihre Sache, und gerieten dann in Compliance-Probleme“, erwähnte sie.

Die Einhaltung der Steuervorschriften ist ein ernstes Thema, und eine nicht ordnungsgemäße Steuererklärung kann erhebliche Konsequenzen nach sich ziehen, mit Bußgeldern zwischen 10.000 und 50.000 Dollar pro Jahr. „Die geltenden Vorschriften wurden nicht mit Blick auf amerikanische Auswanderer entworfen, sodass sie zu kostspieligen Fehlern führen können, in die man leicht hineingerät. Die Gesetzgeber hatten Menschen im Sinn, die Kriege über Offshore-Konten finanzieren. Sie denken nicht an ‚die kleine Person wie mich‘ bei Novobanco, sondern sind besorgt über ein Drogenkartell“, erklärte Sasha. „Und für portugiesische Unternehmen – seien es Banken, Fonds oder Firmen – sehen die Risiken anders aus. Hier geht es vor allem um Reputation und die Durchsetzung der Vorschriften. Sie wollen zufriedene Investoren, aber es gibt viele Risiken, in die sie leicht tappen, weil sie nicht wissen, dass die US-Vorschriften auch für sie gelten.“

Daher besteht Sashas Aufgabe darin, die notwendigen Ressourcen bereitzustellen, um die stetig wachsende Zahl portugiesischer Banken, Unternehmen sowie amerikanischer Privatpersonen, Investoren und Unternehmer über diese Risiken und deren Vermeidung aufzuklären. „Amerikaner sind sehr unternehmerisch, und auf dem portugiesischen Markt gibt es viele Möglichkeiten für Amerikaner, Dinge zu gründen, die wir in den USA haben, hier aber nicht. Doch der Besitz von Unternehmen im Ausland hat erhebliche steuerliche Auswirkungen und ist mit zahlreichen Melde- und Compliance-Anforderungen verbunden“, erklärte sie. „Auf internationaler Ebene unterstützen wir zudem Fonds mit US-amerikanischen Investoren – also Stiftungen, Wohltätigkeitsorganisationen und Trusts, die in einige der größeren portugiesischen Fonds investieren – und diese haben damit verbundene Melde- und Compliance-Verpflichtungen.“

Einführende Quelle

Areias Global Consulting bietet auf seiner Website eine Reihe von Masterclasses und Fachartikeln an, die als Einstiegshilfe in dieses komplexe Forschungsgebiet dienen. Viele Amerikaner, die nach Portugal ziehen möchten, wenden sich mit grundlegenden Fragen an das Unternehmen, bevor sie sich für die Inanspruchnahme von Rechts- oder Steuerdienstleistungen entscheiden. Daher veranstaltet das Unternehmen jeden Monat eine kostenlose Veranstaltung namens „Café + Taxes“, bei der Interessierte ihre allgemeinen Fragen stellen können.

„Ich halte es für eine wirklich einzigartige Gelegenheit, gerade jetzt hier zu sein, da Portugal so schnell ein enormes Wachstum erlebt, während wir gleichzeitig diese fast schon technologische Revolution durchlaufen“, schloss sie. „Die US-Steuerbehörde, die portugiesische Steuerbehörde und die Bankensysteme sind alle miteinander vernetzt – daher ist es eine einmalige Gelegenheit, sich zu Veränderungen und Überlegungen zu äußern. Ich bin dankbar, ich mag die Herausforderung.“

Egal, ob Sie daran interessiert sind, nach Portugal zu ziehen, oder einfach nur steuerliche Beratung suchen – wenden Sie sich unbedingt an https://www.areiaglobalconsultants.com/