Expatriados irlandeses correndo para transferir pensões para o exterior

Malta tornou-se o centro preferido para essas transferências, com sua estrutura robusta de IORP II e forte supervisão regulatória.

Para expatriados irlandeses em Portugal, essa opção é cada vez mais vista não como uma ideia “exótica”, mas como planejamento financeiro convencional.

Motoristas por trás do êxodo

As pensões irlandesas estão fortemente sujeitas às restrições domésticas. O Standard Fund Threshold limita a poupança previdenciária eficiente em 2 milhões, com qualquer valor acima punido com uma taxa

saques fixos são limitados, com apenas 25% isentos de impostos até 200.000, enquanto o saldo atrai 20% até 500.000 e 40% depois disso, mais a Cobrança Social Universal. Os saques são forçados anualmente a partir dos 61 anos e, uma vez em um ARF (Fundo de Aposentadoria Aprovado), os fundos não podem ser

Por outro lado, um IORP em Malta permite que até 30% do pote de pensão seja retirado de impostos em Malta, sem limite máximo, acesso a partir dos 50 anos, saques opcionais sem saques anuais forçados e sem limite vitalício. No entanto, os pagamentos de pensão de montante fixo em Portugal são normalmente tributados como renda de investimento da Categoria E ou, em alguns casos, como ganhos de capital, dependendo das circunstâncias individuais

A jurisdição também tem uma das mais extensas redes de tratados de dupla tributação do mundo, permitindo que os aposentados reduzam a exposição fiscal em seu país de residência.

“Cada vez mais expatriados irlandeses estão reconhecendo as desvantagens estruturais de manter as pensões em casa”, diz James Green, diretor da DeVere Europe, que faz parte de uma das maiores organizações independentes de consultoria financeira e gestão de ativos do mundo.

“Os IORPs em Malta estão oferecendo soluções que refletem melhor a vida moderna — internacionais, móveis e focadas em longo prazo.

“Somente nos últimos dois anos, vimos um crescimento de dois dígitos no número de pensões irlandesas sendo transferidas para IORPs em toda a Europa.”

A atração de Portugal

Portugal se tornou um dos principais destinos dos aposentados irlandeses. Seu clima, estilo de vida e esquemas de residência favoráveis o tornam um ímã para expatriados, mas é a estrutura financeira que sela o negócio

O regime de residente não habitual do país foi agora substituído por um ÂnHR 2.0 mais restrito, embora menos generoso do que o programa original, ele ainda oferece oportunidades de planejamento tributário para expatriados que estruturam as pensões corretamente por meio de IORPs.

De acordo com Jake McLaughlin, diretor da DeVere Portugal, os aposentados irlandeses em Portugal querem cada vez mais soluções de pensão transfronteiriças que lhes permitam controlar os fluxos de renda de acordo com as metas de estilo de vida.

âA demanda aqui é tangível. Os expatriados irlandeses são altamente informados, viram amigos e colegas presos às restritivas regras de previdência irlandesas

“Estamos vendo fortes fluxos de IORPs porque eles se alinham tanto com o sistema tributário de Portugal quanto com as expectativas dos aposentados que querem opções em vez de obrigações.”

Por que Malta, por que agora

IORP II de Malta se tornou o padrão-ouro na Europa. Aplicada pela Autoridade de Serviços Financeiros de Malta e enraizada na Diretiva IORP da UE, ela garante governança estrita, transparência

Para expatriados, isso significa paz de espírito. Os ativos são protegidos por fideicomisso, os beneficiários herdam com eficiência e os fundos podem ser sacados na moeda local onde o aposentado mora. O imposto sucessório irlandês não se aplica quando nem o membro nem os beneficiários são

A flexibilidade é especialmente importante no clima atual. Com a inflação corroendo os retornos e a volatilidade do mercado irritando os aposentados tradicionais, os expatriados irlandeses estão buscando estruturas que lhes dêem

Malta permite saques em fases, quantias fixas ou renda tipo anuidade, todas adaptadas às necessidades pessoais.

Números que importam

Considere um pote de pensão de €2 milhões. Na Irlanda, a quantia fixa máxima isenta de impostos seria de €200.000, com o restante tributado agressivamente, deixando os beneficiários expostos a mais impostos sobre heranças irlandeses se residentes. Em Malta, o mesmo fundo poderia liberar 600.000 isentos de impostos em Malta, sem limite para o tamanho do fundo, e repassar eficientemente aos herdeiros sem o imposto sucessório irlandês, onde nem os membros nem os beneficiários residam na

Essas diferenças não são notas de rodapé técnicas. Eles representam quantias que mudam vidas, especialmente para profissionais com mobilidade internacional que acumularam pensões significativas

James Green observa que os planos de pensão menores da Irlanda são cada vez mais frágeis em comparação com os equivalentes do Reino Unido.

âMuitos esquemas irlandeses de benefícios definidos estão sob pressão, os convênios do empregador são mais fracos e os membros enfrentam riscos reais de pagamentos reduzidos. Isso está acelerando a urgência de considerar soluções transfronteiriças antes que

O Escritório Central de Estatísticas estima que mais de 650.000 cidadãos irlandeses vivam no exterior na UE e fora da UE. Portugal, Espanha, França e Alemanha são as principais opções na Europa, com Portugal vendo um fluxo constante de aposentados irlandeses desde a década de

Para esses expatriados, as pensões não são apenas ativos financeiros; elas são a ponte para a segurança na vida adulta. A incompatibilidade entre a estrutura previdenciária doméstica da Irlanda e a vida internacional tornou-se evidente, e o caso das IORPs não é mais um nicho

Desafios e considerações

Transferir uma pensão para o exterior não é isento de complexidade. Pensões pessoais, PRSAs e pensões estaduais não podem ser transferidas para fora da Irlanda. Títulos de compra e PRBs enfrentam restrições, geralmente limitadas a transferências dentro da Irlanda ou

Cada caso exige uma avaliação cuidadosa de tratados fiscais, regras de residência e planejamento financeiro de longo prazo.

No entanto, para muitos cidadãos irlandeses com pensões ocupacionais, particularmente aqueles com potes acima de 200.000, o argumento de explorar as IORPs é convincente.

“A chave é entender sua residência fiscal pessoal e como os tratados de dupla tributação interagem”, explica McLaughlin.

“É aí que os expatriados baseados em Portugal estão cada vez mais procurando conselhos. As recompensas são substanciais, mas devem ser feitas corretamente

Legado e controle

Talvez a vantagem mais negligenciada dos IORPs seja o planejamento sucessório. De acordo com as regras irlandesas, os beneficiários podem pagar um imposto sobre aquisições de capital em 33% acima de certos limites, a menos que estejam isentos

As IORPs com sede em Malta, no entanto, são tratadas como ativos não irlandeses para não residentes, o que significa que os herdeiros geralmente podem herdar sem exposição ao imposto sucessório irlandês.

Em uma Europa onde a transferência de riqueza está se tornando tão importante quanto a acumulação de riqueza, essa flexibilidade está se mostrando decisiva.

As famílias querem preservar o capital ao longo das gerações, não perder partes dele devido a códigos tributários mal alinhados.

Esse aumento de transferências reflete uma verdade mais profunda sobre como os irlandeses no exterior agora veem seu futuro financeiro.

Para a crescente comunidade de expatriados irlandeses em Portugal, a pensão não é mais apenas um pote para ser sacado em casa; é um instrumento de independência, portabilidade e segurança a longo prazo.

Há uma escolha clara de manter as pensões limitadas pelos limites do sistema irlandês ou liberar as liberdades mais amplas que as IORPs possibilitam.