Expatriados irlandeses e holandeses recorrem a pensões em toda a UE para maior liberdade

Seu colega Jake McLaughlin, diretor da DeVere Portugal, concorda: “A demanda está aumentando.

“As pessoas viram amigos serem restringidos pelas regras domésticas de previdência e querem opções. Estamos vendo fortes entradas nos IORPs porque eles se encaixam no sistema tributário de Portugal e na flexibilidade que os aposentados esperam.

Em vez de deixar fundos sob regimes domésticos, os cidadãos irlandeses e holandeses estão cada vez mais transferindo fundos de pensão para centros europeus, como Malta, especialmente quando se estabelecem em Portugal, onde o ambiente tributário recompensa um planejamento cuidadoso.

Por que a mudança está acontecendo

O regime previdenciário da Irlanda está entre os mais restritivos da Europa.

O Standard Fund Threshold limita a economia fiscal eficiente em 2 milhões; qualquer valor acima gera uma taxa de 40 por cento. Apenas um quarto de um pote pode ser retirado de impostos de até €200.000, com altos impostos além disso, e os saques anuais são obrigatórios a partir dos 61 anos. Depois que os ativos entram em um ARF, eles não podem ser movidos novamente.

O sistema holandês apresenta seus próprios obstáculos: a maioria dos planos ocupacionais exige anuidades vitalícias e permite apenas quantias fixas mínimas, deixando pouco espaço para um planejamento flexível de renda.

IORP de Malta superam esses limites. Os membros podem receber até 30% de sua pensão isenta de impostos sem limite vitalício, iniciar os saques aos 50 e escolher se querem ou não receber renda a cada ano

Portugal geralmente tributa quantias fixas como renda de investimento ou, em alguns casos, ganhos de capital, mas seus tratados de dupla tributação com Malta ajudam a amenizar o impacto.

O apelo de Portugal

O clima e o estilo de vida de Portugal continuam sendo um forte atrativo, mas a estrutura financeira geralmente fecha o acordo.

O regime atualizado do ÂnHR 2.0 é menos generoso do que o programa original de Residentes Não Habituais, mas ainda recompensa aqueles que estruturam pensões por meio de IORPs.

“Os expatriados aqui são altamente informados”, acrescenta McLaughlin. “Eles entendem que um planejamento transfronteiriço cuidadoso permite que eles moldem os fluxos de renda em torno de metas de estilo de vida, em vez de ficarem presos às agendas domésticas”.

Por que Malta se destaca

A estrutura IORP II de Malta, supervisionada pela Autoridade de Serviços Financeiros de Malta e baseada nas diretivas da UE, é amplamente vista como referência na Europa.

Os ativos são protegidos por fideicomisso, os beneficiários herdam com eficiência e os pagamentos podem ser feitos na moeda local do aposentado. Quando nem o membro nem o herdeiro residem na Irlanda ou na Holanda, os impostos sobre herança desses países geralmente não

Com a inflação afetando os retornos e a volatilidade do mercado perturbando os poupadores, a capacidade de escolher saques em fases, quantias fixas ou renda do tipo anuidade é uma vantagem decisiva.

Impacto no mundo real

Considere uma pensão de 2 milhões. Na Irlanda, apenas 200 mil podem ser isentos de impostos; o restante é altamente tributado e

Malta permite uma liberação isenta de impostos de cerca de 600.000 e uma transferência eficiente para herdeiros, sem limite vitalício. Os residentes holandeses podem obter benefícios semelhantes ao transferir grandes pensões ocupacionais

James Green ressalta que muitos esquemas irlandeses de benefícios definidos estão sob pressão e os planos corporativos holandeses enfrentam lacunas de financiamento comparáveis.

“Os convênios do empregador são mais fracos, os pagamentos estão em risco e isso está gerando urgência em explorar soluções transfronteiriças antes que as opções se estreitem”, diz ele.

Complexo, mas vale a pena

Nem toda pensão pode ser transferida. As pensões pessoais irlandesas, PRSAs e benefícios estaduais devem permanecer na Irlanda, e as pensões estaduais holandesas não podem ser transferidas. Uma análise cuidadosa das regras do tratado e dos planos de residência de longo prazo é essencial

Ainda assim, para aqueles com cargos ocupacionais significativos, o caso é convincente. “A chave é entender sua residência fiscal pessoal e como os tratados de dupla tributação funcionam”, explica McLaughlin. “Feitas corretamente, as recompensas são significativas.”

Planejamento para herdeiros

regras de herança adicionam outro incentivo. Os herdeiros irlandeses podem pagar um imposto de aquisição de capital de 33%, e os beneficiários holandeses podem pagar até 40%, dependendo do relacionamento e do valor. As IORPs com sede em Malta, tratadas como ativos não irlandeses e não holandeses para não residentes

Tanto para expatriados irlandeses quanto holandeses, as pensões não são mais apenas contas de poupança, são instrumentos de independência e segurança de longo prazo, e liberdades mais amplas podem ser desbloqueadas por soluções internacionais de planejamento de aposentadoria.